国立大学法人九州工業大学における内部統制に関する規則

作成日時

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2023/01/31 火 18:17:57

2 年前

更新日時

森　道明

2025/02/13 木 17:28:43

3 ヶ月前

全般

10938

編

第3編庶務

章

タイトル

国立大学法人九州工業大学における内部統制に関する規則

本文

○国立大学法人九州工業大学における内部統制に関する規則

平成２８年　３月　２日
九工大規則第　２８　号

改　正　　平成３０年　３月　７日九工大規則第　８号
　　　　　令和　４年　７月２７日九工大規則第　９号
　　　　　令和　７年　２月１４日九工大規則第　２号

国立大学法人九州工業大学における内部統制に関する規則

（趣旨）
第１条　この規則は，国立大学法人法（平成１５年法律第１１２号）第３５条の２において準用する独立行政法人通則法（平成１１年法律第１０３号）第２８条第２項の規定に基づき，国立大学法人九州工業大学（以下「本学」という。）の業務方法書に記載する本学の業務の適正を確保するための体制等について必要な事項を定めるものとする。
　（定義）
第２条　「内部統制」とは，業務の有効性及び効率性の確保，業務における法令等の遵守，資産の保全及び財務報告の信頼性を確保するため，本学における整備及び運用する仕組みをいう。
　（学長の責務）
第３条　学長は，本学の業務を総理し，内部統制において最終的な責任を有する。
　（役職員の役割）
第４条　役員（監事を除く。）及び職員（以下「役職員」という。）は，本学の基本理念，基本方針等の実現のため，自らの職務の位置付け及びその重要性を認識するとともに，内部統制に積極的に関与するものとする。
　（全学戦略会議）
第５条　本学に内部統制を統括する組織を置くものとし，全学戦略会議をもって充てる。
２　全学戦略会議は，本学における内部統制のための体制を整備し，継続的に見直しを行う。
３　全学戦略会議は，内部統制の整備及び運用に関する定期的な状況報告に基づき，必要な改善策を検討する。
　（内部統制推進責任者）
第６条　本学に内部統制推進責任者を置き，学長が指名する副学長をもって充てる。
２　内部統制推進責任者は，学長の指示のもと，内部統制を推進する。
３　内部統制推進責任者は，内部統制の取り組みの継続的な見直しを図るとともに，役職員への内部統制に関する周知及び研修の実施並びに必要な情報システムの更新に努めるものとする。
４　内部統制推進責任者は，内部統制に関して特に問題のある事案がある場合は，速やかに改善措置を講ずるとともに，その内容及び経過を学長及び監事に報告しなければならない。
５　内部統制推進責任者は，必要に応じ役職員と面談を行い，内部統制の取り組みの状況を確認するものとする。
　（内部統制推進部門）
第７条　本学に内部統制推進部門を置き，各本部・部・課・室並びに各研究院，研究科及び教養教育院の事務担当課（以下「各推進部門」という。）をもって充てる。
２　内部統制推進部門に部門長を置き，各推進部門の長をもって充てる。
３　各推進部門長は，分掌する業務における内部統制を推進するものとする。
４　各推進部門長は，分掌する業務を適正かつ効率的に実施するため，業務の進捗状況を把握し，継続的に見直しを図るものとする。
　（モニタリングの種類）
第８条　本学の内部統制の有効性を監視するため，次の各号に掲げるモニタリングを行う。
　(1) 日常的モニタリング
　(2) 独立的評価
　（日常的モニタリング）
第９条　日常的モニタリングは，各推進部門長が実施し，法令及び諸規程等に基づき，本学の業務執行が適切に実施されているか確認を行うものとする。
２　各推進部門長は，日常的モニタリングにおいて，内部統制の問題の把握及び改善に努めるものとし，法令違反等本学の内部統制に関して特に問題のある事案がある場合は，速やかに内部統制推進責任者に報告しなければならない。
３　各推進部門長は，内部統制に問題のある事案があった場合は，速やかに改善措置を講じなければならない。
　（独立的評価）
第１０条　独立的評価は，監事による監査（以下「監事監査」という。）及び監査室による内部監査により行うものとする。
２　監事監査及び内部監査の実施については，国立大学法人九州工業大学監事監査規程（平成１６年九工大規程第５５号）及び国立大学法人九州工業大学内部監査規程（平成１８年九工大規程第４２号）による。
　（雑則）
第１１条　この規則に定めるもののほか，内部統制について必要な事項は，別に定める。

附　則
　この規則は，平成２８年３月２日から施行する。
　　　附　則
　この規則は，平成３０年４月１日から施行する。
　　　附　則
　この規則は，令和４年７月２７日から施行し，令和４年４月１日から適用する。
　　　附　則（令和７年九工大規則第２号）
　この規則は，令和７年２月１４日から施行し，令和６年４月１日から適用する。

添付ファイル1

添付ファイル2

添付ファイル3

添付ファイル4

添付ファイル5

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