国立大学法人九州工業大学監事監査規程

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General

10086

編

第2編管理運営組織

章

第1章会議

タイトル

国立大学法人九州工業大学監事監査規程

本文

○国立大学法人九州工業大学監事監査規程

平成１６年　９月１５日
九工大規程第　５５　号

改　正　　平成２２年　９月２１日九工大規程第３０号
　　　　　平成２７年　２月　４日九工大規程第　３号
　　　　　令和　２年　６月１８日九工大規程第１５号
　　　　　令和　４年　３月３１日九工大規程第　９号
　　　　　令和　４年　７月２７日九工大規程第１８号

国立大学法人九州工業大学監事監査規程

（目的）
第１条　この規程は，国立大学法人法（平成１５年法律第１１２号。以下「法人法」という。）第１１条第６項から第１１項まで及び第１１条の２の規定に基づき，監事が行う国立大学法人九州工業大学（以下「本学」という。）の業務監査（以下「監査」という。）について定め，本学の業務の適正かつ効率的な運営を図ることを目的とする。
　（監査の範囲）
第２条　監事は，本学の業務全般について監査し，文部科学省令で定めるところにより，監査報告を作成しなければならない。
２　監事は，いつでも，役員（監事を除く。）及び職員に対して事務及び事業の報告を求め，又は本学の業務及び財産の状況の調査をすることができる。
３　監事は，本学が法人法又は独立行政法人通則法（平成１１年法律第１０３号）の規定による認可，承認，認定及び届出に係る書類並びに報告書その他文部科学省令で定める書類を文部科学大臣に提出しようとするときは，監事調査の対象となる書類の取扱い（平成２７年１０月２７日監事裁定。以下「調査対象書類の取扱い」という。）の規定に基づき，これらの書類を調査しなければならない。
　（監査の的確性）
第３条　監事は，関係諸法令及び諸規程に基づき，的確かつ効率的な監査の実施に努めなければならない。
　（監査の対象）
第４条　監事は，関係諸法令及び諸規程に基づき，次の各号に掲げる事項について監査を行う。
　(1) 関係諸法令及び諸規程並びに本学業務方法書等に基づく実施状況
　(2) 中期計画の実施状況
　(3) 組織及び制度全般の運営状況
　(4) 経営及び業務の効率化の状況
　(5) 予算，収支計画及び資金計画の実施状況
　(6) 事業報告書，決算報告書及び財務諸表に関する事項
　(7) 資産の管理に関する事項
　(8) 人事管理及び労務管理の状況
　(9) 賞罰の実施状況
 (10) 安全管理及び危機管理の状況
 (11) 業務運営における透明性の確保の状況
 (12) その他監査の目的を達するために必要な事項
　（監査の方法）
第５条　監査は，書面監査及び実地監査その他監事が適当と認める方法により行う。
　（監査の区分）
第６条　監事は，次の各号に掲げる区分により監査を行う。
　(1) 定期監査
　(2) 臨時監査
２　定期監査においては，１事業年度ごとに決算終了後，当該事業年度における事業報告書，決算報告書，財務諸表等，及び第２条第３項に規定する書類について，監査を行うものとする。
３　監事は，前項のほか，監査を行う必要があると認めたときは，適宜臨時監査を行うものとする。
　（監査計画）
第７条　監事は，毎事業年度初めに当該年度に係る監査計画を作成し，速やかに学長に提出するものとする。ただし，臨時監査を行う場合は，その都度，監査項目，実施時期，監査方法等について，文書により学長に通知するものとする。
　（監査の実施）
第８条　監事は，監査計画に基づき監査を実施するときは，あらかじめ，監査を実施する部署の責任者に必要な事項を通知するものとする。
２　監事は，本学の業務運営状況，業務執行状況及び会計処理状況の実態を把握し，関係諸法令に基づき，適正に監査を実施しなければならない。
　（監査結果の報告）
第９条　監事は，監査終了後，監査の結果に基づく監査結果報告書を作成し，速やかに学長に提出するものとする。
２　監事は，監査の結果に基づき，改善を要する事項があると認めるときは，学長又は文部科学大臣に意見を提出することができる。
３　監事は，前項の規定により文部科学大臣に意見を提出するときは，あらかじめ学長にその旨を報告するものとする。
４　監事は，業務運営，業務執行及び会計処理上改善を要すると認められる事項のうち軽微なものについては，第２項の規定にかかわらず，部局等の長に口頭で伝達し，その改善措置について指示することができる。
５　監事は，役員（監事を除く。）が不正の行為をし，若しくは当該行為をするおそれがあると認めるとき，又は法人法若しくは他の法令に違反する事実若しくは著しく不当な事実があると認めるときは，遅滞なく，その旨を学長（当該役員が学長である場合にあっては，学長及び学長選考・監察会議）に報告するとともに，文部科学大臣に報告しなければならない。
　（意見に基づく措置）
第１０条　学長は，前条第２項の規定による監事の意見に基づき，当該事項について部局等の長に命じて，遅滞なくその改善方針を作成させなければならない。
２　学長は，前項の改善方針を作成したときは，その措置及び結果について，文書により監事に通知するものとする。
　（監査を行う職員）
第１１条　監事は，その職務を執行するため，学長の承認を得て本学の職員に監査に関する事務を行わせることができる。
２　監事及び前項に基づき監査に関する事務に従事する職員（以下「監事等」という。）は，業務上知り得た事項を正当な事由なくして他に漏らしてはならない。
　（監査への協力）
第１２条　監査を受ける関係者（役員を含む。）は，監事等の求めに応じ，監査に立ち会い，必要な資料，物件等を提示し，説明及び報告を行い，監査の円滑な遂行に協力しなければならない。
　（重要な会議への出席）
第１３条　監事は，本学の業務運営に関する重要な会議に出席して意見を述べることができる。
　（会計監査人の選任に関する同意）
第１４条　学長が文部科学大臣に会計監査人の選任を求める際には，監事の同意を得なければならない｡
　（会計監査人による監査との関連）
第１５条　会計監査人は，会計監査を行った際には，その結果を監事に報告するものとする｡
　（監事への回付文書等）
第１６条　第２条第３項に規定する又は当該規定に準ずる次の各号に掲げる文書等は，調査対象書類の取扱いに基づき，監事に回付し，又は報告するものとする。
　(1) 業務方法書
　(2) 学則，規則，規程，細則，要項等の制定及び改廃に関する文書
　(3) 官公署に対する許認可等の申請に関する文書
　(4) 事業計画及び予算に関する文書
　(5) 重要な契約に関する文書
　(6) 資金管理に関する文書
　(7) 重要な資産の取得及び処分に関する文書
　(8) 訴訟に関する文書
　(9) 事故に関する文書
 (10) その他業務の執行上重要な事項に関する文書
２　第２条第３項に規定する又は当該規定に準ずる次の各号に掲げる文書を受理したときは，監事に回付しなければならない。
　(1) 官公署からの許認可に関する文書
　(2) 文部科学大臣からの命令及び通達に関する文書
　(3) 行政機関から受けた重要な通達等の文書
　(4) その他業務の運営に関する重要な報告，閲覧等の文書
　（役員の報告義務）
第１７条　役員（監事を除く。）は，本学に著しい損害を及ぼすおそれのある事実があることを発見したときは，直ちに，当該事実を監事に報告しなければならない。
　（雑則）
第１８条　この規程に定めるもののほか，監査の実施に関し必要な事項は，学長と協議のうえ監事が別に定める｡

附　則
　この規程は，平成１６年９月１５日から施行し，平成１６年４月１日から適用する。
　　　附　則
　この規程は，平成２２年９月２１日から施行する。
　　　附　則
　この規程は，平成２７年４月１日から施行する。
　　　附　則（令和２年九工大規程第１５号）
　この規程は，令和２年６月１８日から施行し，令和２年４月１日から適用する。
　　　附　則（令和４年九工大規程第９号）
　この規程は，令和４年４月１日から施行する。
　　　附　則（令和４年九工大規程第１８号）
　この規程は，令和４年７月２７日から施行する。

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添付ファイル2

添付ファイル3

添付ファイル4

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